Возможности: прекращено исполнение административных постановлений за нерепатриацию резидентами на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты по несырьевым экспортным контрактам, а также за зачисление денежных средств в иностранной валюте по таким договорам на счета резидентов в зарубежных банках.
С 1 июля 2021 года российским экспортерам несырьевых товаров больше не нужно получать от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранную валюту. Зачислять иностранную валюту разрешили на счета экспортера в зарубежном банке (Федеральный закон от 28.06.2021 N 223-ФЗ).
Новые правила применяются также к внешнеторговым договорам, которые заключены до 1 июля 2021 года, если оплата по ним не прошла до этой даты.
Послабления не затронут экспортеров сырьевых товаров. В Федеральном законе приведен перечень кодов этих товаров по ТН ВЭД, например, к ним относятся рыба свежая, нефть и нефтепродукты, древесина топливная, вольфрам, магний и т.д.
В связи с данными поправками Письмом от 01.09.2021 N БВ-4-7/12350@ ФНС поручила прекратить исполнение и отозвать все текущие производства по вынесенным и не исполненным до 1 июля 2021 года постановлениям о назначении административного наказания:
- за нерепатриацию резидентами на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты по экспортным контрактам, в отношении которых требование о репатриации было отменено (ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ);
за зачисление денежных средств в иностранной валюте по таким договорам на счета резидентов в зарубежных банках (ч.1 ст. 15.25 КоАП РФ).
Росфинмониторинг разъяснил, как банки должны проверять лицензии и сайты клиентов
Возможности: ознакомиться с позицией Росфинмониторинга в целях исключения ситуаций, связанных с отказом банка в обслуживании юрлица.
Росфинмониторинг в Информационном письме от 22.09.2021 N 64 дал разъяснения по наиболее часто задаваемым вопросам, связанным с принятием Федерального закона от 02.07.2021 N 355-ФЗ, которым был расширен список сведений, устанавливаемых организациями и ИП, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, при идентификации клиента-юрлица, его представителя или выгодоприобретателя.
В частности, ведомство пояснило, что:
- при возникновении оснований полагать, что юрлицо совершает операции, связанные с осуществлением деятельности, подлежащей лицензированию, в отношении которой им не были предоставлены сведения об имеющихся лицензиях, банк обязан запросить соответствующие сведения, а в случае их непредставления или представления недостоверных сведений ‒ отказать в обслуживании;
- проверка достоверности сведений о выданных юрлицу лицензиях должна осуществляться исключительно с использованием оригиналов документов, надлежащим образом заверенных копий или документов из государственных и иных информационных систем органов, выдавших лицензии;
- не требуется установление сведений о полученных лицензиях в отношении всех заявленных в ЕГРЮЛ видах деятельности, так как обслуживание юрлица непосредственно связано с осуществлением им конкретных видов деятельности;
- в случае отсутствия у юрлица лицензии на занятие видом деятельности, заявленным в ЕГРЮЛ, но не осуществляемым в настоящее время, и операции в связи с осуществлением которого не проводятся, банк отказать в обслуживании не может;
- истечение срока действия лицензии у юрлица не влечет безусловный отказ в приеме на обслуживание. Банк должен оценить необходимость наличия действующей лицензии у юрлица для осуществления конкретного вида деятельности;
- в отсутствие иных достоверных источников информации кредитная организация вправе полагаться на предоставленную клиентом информацию о доменном имени, указателе страницы сайта в сети Интернет, с использованием которых оказываются услуги, либо об отсутствии указанных сведений;
- проверка доменных имен, адресов сайтов в сети Интернет на их содержание в Едином реестре, осуществляется через форму, размещенную на сайте Роскомнадзора.
